이제 세금을 준비할 때입니다. 어떤 옵션이 있을까요? | 전문가 칼럼
이제 2023년 세금 신고서를 준비할 때가 되었으니 자신에게 가장 적합한 옵션을 결정해야 합니다. 이는 세금 신고의 복잡성과 편안함의 정도에 따라 달라집니다. 4월 15일까지 세금 신고서를 작성하여 제출하는 데 사용할 수 있는 몇 가지 옵션이 있습니다.
직접 신고서를 작성하는 것이 편한 경우 몇 가지 방법이 있습니다. 수기로 작성하는 전통적인 방법이 있습니다. 세금 신고 서류는 irs.gov에서 온라인으로 제공됩니다. 세금 신고서는 복사하여 국세청에 우편으로 보내야 합니다. 온라인에서 찾을 수 있는 지침과 간행물이 도움이 될 수 있습니다. 주로 사용해야 하는 것은 양식 1040 지침 및 간행물 17입니다.
또 다른 자가 준비 옵션은 IRS 웹사이트(irs.gov/filing/free-file-do-your-federal-taxes-for-free)에서 확인할 수 있습니다. 여러 가지 무료 보고 옵션이 있습니다. 조정된 총 소득이 $79,000 미만인 납세자를 위한 안내식 세금 소프트웨어를 사용하여 일련의 질문을 작성하거나 소득 수준에 관계없이 작성 가능한 양식을 사용할 수 있습니다. 이러한 옵션을 사용하면 전자 방식으로 신고서를 제출할 수 있습니다. IRS 웹사이트에서 사용할 수 있는 소프트웨어 옵션으로는 1040NOW, OLT 온라인 세금 신고, FreeTax USA, TaxAct 등이 있습니다. 선택하는 소프트웨어는 조정된 총소득과 연령에 따라 달라집니다. 일부 소프트웨어에는 모든 주에서 무료로 제공되는 것은 아닙니다.
직접 세금 신고서를 작성하고자 하는 분들을 위한 상용 세금 소프트웨어도 있습니다. 일부는 무료이지만 추가 서비스에 대한 요금이 부과될 수 있습니다. 이러한 소프트웨어는 신고 절차를 안내하고 마지막에 전자 신고를 할 수 있도록 도와줍니다. 몇 가지 예로는 Turbo Tax, TaxAct 및 H&R Block이 있습니다. DIY를 좋아하는 분들에게 좋은 옵션입니다.
다른 사람이 대신 세금 신고서를 작성해 주는 것을 선호할 수도 있습니다. 많은 사람들이 그렇게 합니다. IRS 감사에 대한 두려움 때문에 많은 사람들이 다른 사람에게 도움을 요청합니다. 다른 사람에게 세금 신고를 대행할 수 있는 무료 옵션이 여전히 있습니다. 지역 교회나 커뮤니티 센터에 문의하여 이러한 서비스를 제공하는지 확인할 수 있습니다. 국세청에서는 자원봉사자 소득세 지원 프로그램을 통해 무료 세무 서비스를 제공합니다. 이는 기준을 충족하는 사람들에게 무료로 제공되는 서비스입니다.
지역 곳곳에 자원봉사자 소득세 지원 센터가 있습니다. VITA 위치를 찾으려면 irs.treasury.gov/freetaxprep로 이동하세요. 우편 번호와 이동 가능한 거리(예: 10마일)를 입력하면 VITA 위치 목록을 볼 수 있습니다. 이 목록에는 위치, 운영 요일 및 시간, 사용 가능한 언어가 표시됩니다.
예약이 필요한 곳도 있고 예약이 필요 없는 곳도 있습니다. 운영 시간이 제한되어 있는 곳도 있고 운영 시간이 연장된 곳도 있습니다. 800-906-9887로 전화하여 도움을 요청할 수도 있습니다.
이 무료 세무 서비스를 받으려면 일반적으로 소득이 $79,000 이하이거나, 장애가 있거나, 영어를 제한적으로 사용하는 납세자이어야 합니다. 모든 세무 대리인은 자원 봉사자이지만 필수 IRS 자격증을 통과한 사람입니다. 여기에는 IRS 기준을 충족하거나 초과하는 세법 교육을 통과하는 것이 포함됩니다. 교육에는 납세자 정보의 개인정보 보호 및 기밀 유지가 포함됩니다. 모든 신고서는 정확성을 위해 품질 검사를 거칩니다.
VITA 사무소에서 작성하는 보고서 유형에는 임금 및 급여 소득(양식 W-2), 이자 소득(양식 1099-INT), 배당금(양식 1099-DIV), 주 세금 환급(양식 1099-G), IRA 분배 및 연금(양식 1099-R), 사회 보장(양식 SSA-1099), 도박 상금(양식 W2-G), 교육 세액공제(양식 1098-T), 자녀 세액공제 및 근로 소득 공제 등이 있습니다.
기타 소득에는 자본 이득 및 손실(양식 1099-B), 주택 매각(양식 1099-S), 자영업 소득(양식 1099-MISC, 양식 1099-NEC 및 양식 1099-K), 부채 해지(양식 1099-C) 및 항목별 공제 등이 포함되지만 제한됩니다. 복잡한 스케줄 D(자본 이득 및 손실) 및 주택의 손실, 감가상각 및 사업용 사용과 관련된 스케줄 S는 VITA 사무소에서 작성할 수 없습니다.
부부 공동 신고를 하는 경우 두 배우자 모두 참석해야 합니다. 본인, 배우자 및 부양 가족의 정부 사진이 부착된 신분증과 사회 보장 카드를 지참해야 합니다. 모든 생년월일이 필요합니다. 전년도 세금 신고서 사본과 받은 모든 세금 양식을 지참하세요. 자녀 돌봄 세액공제를 받는 경우, 보호자의 세금 ID 번호를 지참해야 합니다. 환급금을 직접 입금 받으려면 계좌 번호와 은행 라우팅 번호를 증명할 수 있는 서류를 지참하세요.
신고가 더 복잡하거나 소득이 한도를 초과하는 경우 유료 세무 대리인을 찾아야 합니다. 고려할 수 있는 몇 가지 옵션이 있습니다. 다음 옵션은 모두 위에 나열된 정보를 지참해야 합니다.
H&R 블록, 리버티 세무 서비스, 잭슨 휴잇과 같은 전국적인 세금 신고 대행 체인이 있습니다. 이들은 소득이 높고 세금 상황이 복잡한 납세자에게 세금 서비스를 제공합니다. 1인 소규모 사업체부터 대기업에 이르기까지 소규모 세금 준비 서비스도 있습니다. 이러한 업체는 온라인 검색 엔진을 사용하여 찾을 수 있습니다.
공인회계법인을 이용하는 것도 좋습니다. 소규모 공인회계사 회사도 있고 매우 큰 회사도 있습니다. 새로운 고객을 받고 있는지 전화로 문의하는 것이 가장 좋습니다. 일부 공인회계사 회사는 특정 회계 분야를 전문으로 하며 세무 서비스를 제공하지 않을 수도 있습니다. CPA 회사는 더 복잡한 세금 신고서를 작성하는 데 도움을 줄 수 있습니다. 일반적으로 더 비싸지만 “지불한 만큼의 서비스를 받을 수 있습니다.”
어떤 방법을 선택하든 6개월 연장을 요청하지 않는 한 신고 기한은 4월 15일까지입니다. 기한 연장은 신고 기한을 연장하는 것이지 납부 기한을 연장하는 것이 아닙니다. 납부할 세금이 있는 경우 4월 15일까지 제출해야 합니다.
메리 스콧은 크리스토퍼 뉴포트 대학교의 루터 경영대학원에서 정부 회계 및 세금을 가르치고 있습니다. 사업을 통해 30년 이상 소득세를 준비해 온 경험이 있습니다.
