2026년이 시작되면서 은퇴를 준비 중이거나 이미 은퇴한 미국인들에게 영향을 미칠 주요 제도 변화들이 본격적으로 시행될 예정입니다. 세금 제도 조정과 함께 은퇴 연령, 은퇴 저축 한도, 사회보장연금 지급액 등에서 눈에 띄는 변화가 예고되며, 은퇴 계획을 재점검해야 할 시점이라는 지적이 나오고 있습니다.
우선 은퇴 저축과 관련해 개인이 저축할 수 있는 금액이 확대됩니다. 미 국세청은 2026년부터 401(k) 플랜의 연간 불입 한도를 2만4,500달러로 상향 조정한다고 발표했습니다. 이는 403(b), 정부기관 457 플랜, 연방 공무원 퇴직연금인 TSP에도 동일하게 적용됩니다.
50세 이상 근로자의 경우 추가 불입 한도는 8,000달러로 늘어나며, 이에 따라 연간 최대 3만2,500달러까지 적립이 가능해집니다. 다만 60세에서 63세 사이의 고령 근로자에게 적용되는 특별 추가 불입 한도는 기존과 동일한 1만1,250달러로 유지됩니다.
개인 은퇴 계좌인 IRA의 경우에도 연간 불입 한도가 7,500달러로 인상됩니다. 50세 이상 가입자의 추가 불입 한도는 물가 상승을 반영해 1,100달러로 조정됩니다. 이와 함께 IRA 및 로스 IRA의 소득 기준 단계적 제한 구간과 저소득층을 위한 세이버 크레딧 기준도 변경될 예정입니다.
은퇴 연령과 관련해서도 중요한 변화가 있습니다. 사회보장연금의 전액 수령이 가능한 정년 은퇴 연령은 2026년을 기점으로 67세에 도달하게 됩니다. 이는 1983년 개정된 사회보장법에 따른 마지막 단계로, 1960년 이후 출생자는 만 67세가 되어야 감액 없는 연금을 받을 수 있게 됩니다.
사회보장연금 수령액 역시 소폭 증가합니다. 2026년부터 적용되는 물가상승률 연동 조정에 따라 사회보장연금에는 2.8퍼센트의 생활비 조정률이 반영됩니다. 이에 따라 정년 은퇴 연령에 은퇴할 경우 받을 수 있는 최대 월 연금액은 기존 4,018달러에서 4,152달러로 상승하게 됩니다.
이미 사회보장연금을 수령 중인 은퇴자들도 내년부터 인상된 금액을 받게 됩니다. 보충 소득 보장 제도인 SSI 수급자의 경우 연방 공휴일 일정으로 인해 1월분 지급금이 2025년 12월 31일에 먼저 지급될 예정이며, 이후 일반 사회보장연금은 기존과 동일하게 생일 기준 일정에 따라 지급됩니다.
전문가들은 은퇴 시점과 연금 수령 전략에 따라 수령액과 장기 재정 안정성이 크게 달라질 수 있다며, 2026년 제도 변화를 충분히 이해하고 개인 상황에 맞는 계획을 세우는 것이 중요하다고 조언하고 있습니다. 은퇴를 앞둔 한인 시니어들 역시 저축 한도 확대와 연금 조정 내용을 면밀히 검토해 재정 전략을 점검할 필요가 있어 보입니다.
